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科技型企业授信业务尽职免责制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及公司《全面风险管理规定》等相关法律法规、行业准则及集团母公司要求制定，旨在规范科技型企业授信业务中的尽职免责管理，防控信用风险、操作风险及合规风险，明确各级组织与人员的责任边界，提升授信业务决策的科学性与规范性，保障公司资产安全与稳健运营。

第二条本制度适用于公司全体部门、下属单位及全体员工，覆盖授信业务的尽职调查、风险评估、审批决策、投放实施、贷后管理及免责认定等全流程场景，包括但不限于公司层面的授信审批、部门层面的业务执行及基层岗位的操作实施。

第三条本制度中下列术语定义如下：

（一）“授信尽职管理”指授信业务各环节相关人员依据制度要求、岗位职责及业务场景，全面履行尽职调查、风险识别、合规审查等义务，并形成可追溯、可验证的工作记录的管理活动。

（二）“授信风险”指因尽职调查疏漏、风险评估不足、决策机制缺陷或执行偏差等因素，导致授信资产发生信用损失或合规处罚的可能性。

（三）“合规管理”指公司基于法律法规、监管要求及内部制度，对授信业务全流程进行事前预防、事中控制及事后监督的管理体系。

（四）“免责认定”指因不可抗力、客观条件限制或已严格履行职责仍未能预见或控制风险的情形下，经公司授权机构审核批准，对相关责任人从责任追究中部分或全部免除追责的行为。

第四条科技型企业授信业务的尽职管理遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则，确保所有授信业务均纳入制度管控范围，无死角、无盲区；

（二）“责任到人”原则，明确各层级、各岗位的职责边界，确保责任可追溯；

（三）“风险导向”原则，将风险防控作为尽职管理的核心目标，优先识别与处置重大风险；

（四）“持续改进”原则，根据业务发展、风险变化及制度执行情况，动态优化管理体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为公司授信尽职管理的第一责任人，对授信业务的整体风险控制及尽职免责制度的有效性负最终责任；分管授信业务的领导为公司授信尽职管理的直接责任人，负责具体组织、协调与监督制度的落实。

第六条公司设立授信尽职管理领导小组，作为授信业务的最高决策与协调机构，负责统筹以下事项：

（一）审议授信业务的重大风险容忍度及尽职要求；

（二）审批重大风险事件的免责申请；

（三）监督尽职免责制度的执行情况及效果；

（四）协调跨部门授信风险处置。

授信尽职管理领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、风控部、法务部及授信业务相关部门负责人，每季度召开一次会议。

第七条公司授信尽职管理职责划分为以下三类主体：

（一）牵头部门（风控部）：

1.统筹授信尽职管理制度的建设与修订；

2.组织开展授信业务的专项风险排查与评估；

3.制定尽职免责的认定标准与操作流程；

4.负责尽职免责案件的监督与考核；

5.对全体员工进行授信尽职培训与宣贯。

（二）专责部门（财务部、法务部）：

1.财务部负责授信业务的资金审批与税务合规审核；

2.法务部负责授信业务的合同审查与法律风险防控；

3.专责部门对牵头部门提交的尽职免责申请进行合规复核。

（三）业务部门/下属单位：

1.负责本领域授信业务的尽职调查与风险评估；

2.落实授信审批流程中的具体操作要求；

3.建立授信风险台账，及时上报异常情况。

第八条基层执行岗（如授信业务员、审批员等）对以下事项承担直接责任：

（一）严格按制度要求执行尽职调查，确保信息真实完整；

（二）在岗位履职承诺中明确自身合规义务；

（三）发现授信风险或制度漏洞时，及时向专责部门或牵头部门报告；

（四）对因客观条件限制无法履行职责的情形，主动记录并逐级上报。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条授信业务的尽职调查须遵循以下合规标准：

（一）调查范围应覆盖授信对象的基本资质、财务状况、经营能力、信用记录及担保措施等关键信息；

（二）通过实地核查、第三方验证及交叉比对等方式核实信息真实性，确保无虚假陈述或隐瞒；

（三）对科技型企业授信业务，需专项评估其技术壁垒、市场竞争力及知识产权保护情况，并形成书面分析报告。

第十条授信业务的尽职调查禁止以下行为：

（一）未经充分调查直接采用授信申请材料中的信息；

（二）利用授信关系谋取不正当利益，如违规干预调查结果；

（三）对授信风险刻意回避或隐瞒，导致决策失误；

（四）以“尽职”名义规避制度要求，如未按要求收集关键信息。

第十一条尽职调查的重点风险防控点包括：

（一）信息不