融资担保公司业务风险管理水平评价方法.pdfVIP

【管理世界】 Managemengt World 1中  2014年 第2期（总第448期） 融资担保公司业务风险管理水平评价方法 1 2 叶 晶 王 成 （1. 华南师范大学 ，广东 广州 510004 ；2. 邦信小额贷款有限公司 ，广东 深圳 518040 ） 摘  要：拟从第三方机构的视角出发，以某大型担保公司（C 公司）为例，探讨了第三方机构在对融资担保公司 进行独立的尽职调查，并获取详实资料的基础上，评价其担保业务风险管理水平方法，重点从风险管理政策和业务操 作规程两个方面进行评价。 关键词：融资担保；风险管理；管理水平 中图分类号：F832.39 文献标志码：A 文章编号：1000-8772 （20 14 ）02-0093-0 1 20 12 年 ，华鼎融资担保有 限公司因涉嫌骗取银行贷款、 项 目调查是担保业务风险管理 的第一环 。C 公 司实行项 委托理财、占用企业贷款资金等原 因被立案调查 ，即为担保 目经理 A 、B 角制度 ，A 角 由高级项 目经理及项 目经理担任 ， 界 的 “华鼎事件”。与此 同时 ，河南 、浙江、江苏等担保机 为项 目的主要责任人 ，负责对项 目调查 、书写评审报告 、保 构都发生 了类似 的违规违法事件 ，并 由此引发 了公众对于完 后跟踪等跟踪管理 。B 角负责协助 A 角完成任务 ，独立对项 善信用担保行业监管机制 、评价担保公 司风险管理水平等 问 目提 出意见 。对担保金额在 800 万元 以上 的项 目，风险部 门 题 的关注。 须提前介入调查 。 项 目评审是业务风险管理 的核心环节 。C 公 司建立 了分 一、担保业务风险管理水平 级评审、集体决策、审批人批准 的评审机制 。在召开评审会 之前 ，由风险管理部 的综合 岗对项 目进行合规性检查 ，决定 笔者拟从第三方机构 （如评级公 司 ）的视角 出发 ，以某 是否受理 。检查 的基本要素有 以下几点。一是担保客户近期 大型担保公 司 （以下简称 “C 公 司” ）为例 ，探讨 了第三方 的个人和企业征信记录。二是企业 3 个月 内的财务报表 。项 机构在对融资担保公 司进行独立 的尽职调查并获取详实资料 目受理后 ，风管部 的 3 位主审分别对项 目进行检查 。其 中， 的基础上 ，评价其担保业务风险管理水平 。笔者认为 ，需要 项 目主审负责项 目的定性评审和总体评审 ，财务主审负责对 重点从风险管理政策和业务操作规程两个方面进行评价 。 项 目的财务状况进行定量分析 ，法律主审负责对贷款主体 的 C 公司基本情况如下：注册资本为 5 亿元；总部位于佛山 ， 合法性 、法律文本 的设计 、反担保措施设计 、组合 、落实等 下辖顺德 、肇庆、广州 、东莞和南海五家分公司；内设总裁办、 方面进行合规性审查 。3 位主审综合所有审查结果 ，形成评 董事会办公室、担保业务部 、业务管理部 、发展规划部 、风 审报告交给风管部总经理审批 ，并把意见反馈给项 目经理 。 险管理部 、财务管理部 、审计部等职能部 门；在保客户 450 户 ， 四是风管部总经理提出风险管理方案 ，包括担保 的金额 、期 限、 在保笔数 500 笔 ，担保余额 40 亿元 ，担保责任余额 35 亿元 。 费率 、监管级别 、出款条件等设定 。 风险管理政策评价 ，主要依据受理条件是否严谨 、担保 保后跟踪是担保业务风险管理 的关键 。C 公 司建立 了客 金额控制 、反担保措施设置等进行评价 。C 公 司规定生产性 户分类跟踪管理体系 ，将客户 的风险划分为正常、关注、次 企业单