高净值客户资产保护的机遇与挑战.ppt

现金价值（退保金）200万为限 买什么样的保险合适？ 1、保单可否被退？ 2、如被退，保险公司是退保费1000万，还是退保单的现金价值200万？ 3、被保险人和受益人如何保护自己的利益？ 债权人 1000万 投保人 父母 1000万 被保险人 子女 受益人 孙子女 只要被保险人或者受益人能给债权人现金价值等同的资金，那么法院就不应该再强制执行此保单，因为执行的结果也无非是债权人拿到现金价值。 无论是被保险人还是身故受益人行使反介入权的成本都是“现金价值”，因此现金价值越低，行使的成本越低。 此时保单的退保权和现金价值贷款请求权就应该归被保险人或者受益人所有。 因此购买低现价、高生存金的年金险最好，特别是教育金和养老金的储备。 买什么样的保险合适？ 我们需要防火墙 剥离——避免个人财产成为个人责任财产 保护——剥离财产应能够隔离债务、税务风险 传承——剥离财产应能够做到精准传承 可靠的防火墙应该能做到 保险是最可靠的防火墙 老臣隐身计划 针对5-8年退休的老臣制定隐身计划 1、防止大权旁落：老臣分批分期退出董事会； 2、防止藩镇割据：建立重点职务接班计划，实现关键任务转移； 3、给与荣誉：不忘旧恩，授予顾问头衔，建立顾问制度 4、给与财富：通过保险、信托建立“降落伞”计划 家族成员HEW计划 针对未进入家族企业的家族成员设立HEW计划 1、HEW：Health、Education and Welfare 2、目标：确保每个家庭成员都能负担起越来越贵的医疗费用、私 立学校费用和其他保持家族体面的开支 3、采取保守的投资方式，避免财务困境 4、常用的形式：保险、保险金信托、基金会 5、对于没有家族企业，或者家族企业liquidation后的家族尤为重要 财富传承的智慧 所有叱咤风云的前辈，都将面临人生最后一战； 这一战胜利，人生才是圆满； 这一战失败，则前功尽弃； 这一战就是财富传承。 财富传承的重要性 大约算来，五十年前的有钱人，现在家务没有全败的，子孙能读书、 务正业、上进的，百家之中，实在是难得一两家了。 俗话说，发财不难，保财最难。我住在上海五十余年，看见发财的人很多。发财以后，有不到五年、十年就败的，有四五十年败完的。我记得与先父往来的多数有钱人，有的做官，有的从商，都是显赫一时的，现在已经多数凋零，家世没落了。有的因为子孙嫖赌不务正业，而挥霍一空。有的是连子孙都无影无踪了。 ——聂云台 如果没有恰当的财富传承 一代 二代 三代 如果没有财富传承规划 传 承 给的了（一代） 接的住 （二代） 财务规划 给谁？ 给什么？ 给多少？ 怎么给？ 什么时间给？ 接的时间？ 接的成本？ 接的条件？ 什么是财富传承 300万**保险金 浙江一民营企业家施先生在一场车祸中不幸意外身故，家人在办理后事时发现施先生前妻给他购买了保额 300万元的**保险，且保单上受益人一栏却写着施先生前妻刘女士的名字。施先生欠银行150万元。 应该属于谁呢？需要还债吗？ 传承路上无老少 最高人民法院《关于保险金能否作为被保险人遗产批复》： 一、指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人； 二、未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可 以用来清偿债务或者赔偿。 相关法律 研究发现，三成超高净值人群持有境内或境外大额保单产品。超高净值人群期望通过大额保单解决的首要问题是财富传承，其次为分散风险和保值增值。 1) 合理规避遗产税 2) 遗产传承 3) 保险赔款免纳个人所得税 4) 养老和医疗费用报销 5) 具有稳健理财功能 6) 资产保全和避债功能 7) 减少企业资金链断裂风险 大额保单进行财富传承 保险是金融工具，更是法律工具 （1）**保单不纳入破产债权——《公司法》????（2）受益保险金不用于抵债——《合同法》73条 （3）保单是不被查封罚没的财产——《保险法》24条（4）不存在争议的财产分配——《保险法》61条（5）不需要纳税——《个人所得税法》4条????（6）**保险公司不得破产解散——《保险法》89条（7）购买的**保险属于个人财产，不记入夫妻双方财产——《婚姻法》18条?????????（8）被保险人死亡后，?如果有明确指定受益人的，则保险金不作为遗产分配 ——《保险法》第42条 法律依据 股权2000万 固定资产2000万 银行理财800万 其他500万 家庭财产 单身 女儿（加拿大） 爸爸、妈妈 三个兄弟姐妹 家庭成员 刘女士，45岁，某企业股东 传承实务 刘 爸爸 妈妈 男朋友 前夫 女儿 妹妹 妹