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村道德评议会制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于强化专项风险管理的指导意见制定，结合公司实际业务需求，旨在通过规范道德评议流程、明确各方职责、完善运行机制，防控道德风险，提升管理效能。制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖业务全流程中的道德评议、决策监督及行为规范管理。

第二条本制度所称“道德评议”是指公司内部针对重大决策、关键行为、潜在利益冲突等事项，通过专门机构或组织进行道德风险评估、合规性审查及行为规范的制度安排。“专项管理”是指公司围绕特定领域（如采购、财务、安全等）开展的系统性风险防控与合规治理。“XX风险”是指因管理缺陷、行为不当或外部环境变化可能导致的道德风险、合规风险或法律风险。“XX合规”是指所有业务活动及员工行为符合国家法律法规、行业准则及公司内部规章。

第三条本制度遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的原则。全面覆盖要求道德评议覆盖所有业务场景与层级；责任到人强调决策者、执行者、监督者的权责统一；风险导向聚焦高发风险点与重大风险事件；持续改进通过动态评估优化制度体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对专项管理负总责，分管领导为直接责任人，确保制度有效落地。各级组织应将道德评议纳入年度工作计划，定期组织专项检查。

第六条设立专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人及专责部门代表，负责统筹协调、决策审批及监督评价。领导小组办公室设在[牵头部门名称]，承担日常事务。

第七条牵头部门职责包括：制定完善道德评议流程、组织风险识别与评估、开展监督考核、推动培训宣贯；专责部门职责包括：审核业务合规性、优化管理流程、处置风险事件；业务部门及下属单位职责包括：落实专项管理要求、开展日常风险防控、及时上报异常情况。

第八条基层执行岗须履行岗位合规承诺，严格遵守操作规范，对行为后果负责，发现违规线索或风险隐患应立即上报。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条采购领域：供应商尽职调查须覆盖资质审核、商业贿赂排查、价格合理性评估；招标流程需严格遵循公开、公平、公正原则，严禁围标串标、利益输送。

第十条财务领域：资金审批权限应明确层级与金额标准，大额支出需集体决策；税务合规要求确保发票管理、申报流程符合规定，严禁虚开发票、偷税漏税。

第十一条安全领域：隐患排查需覆盖生产设备、消防设施、作业环境等全要素，建立台账并限期整改；应急演练应定期开展，确保人员熟悉处置流程。

第十二条数据领域：信息泄露风险防控需加强访问权限管控、数据加密传输、脱敏处理；跨境数据传输需符合目标国法规，并履行内部审批程序。

第十三条招投标领域：禁止利用职权干预招标结果，严禁泄露标底、泄露评审信息；中标候选人需进行合规审查，无重大违法记录方可签约。

第十四条建设领域：转包分包需严格履行合同约定，严禁违规转包、违法分包；劳务用工应保障劳动者权益，避免拖欠工资、强制加班等行为。

第十五条人力资源领域：招聘需杜绝性别歧视、年龄限制，严禁录用有犯罪记录人员；绩效考核应客观公正，避免指标滥用或数据造假。

第四章专项管理运行机制

第十六条制度动态更新机制：每年末牵头部门组织评估，根据法规变化、业务调整修订制度，确保与外部环境同步。

第十七条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，采用风险矩阵法分级评估，对高风险项发布预警通知并限期整改。

第十八条合规审查机制：将道德评议嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“一票否决制”，未经审查事项不得实施。

第十九条风险应对机制：一般风险由业务部门自行处置，重大风险需上报领导小组协调，明确应急流程、责任协同及上报时限。

第二十条责任追究机制：对违规行为界定处罚标准，轻微违规约谈问责，严重违规解除合同并追究法律责任；联动绩效考核、纪律处分。

第二十一条评估改进机制：每年委托第三方机构开展体系有效性评估，针对漏洞优化流程、完善标准。

第五章专项管理保障措施

第二十二条组织保障：各级领导须签署责任书，将专项管理纳入述职报告，确保资源投入。

第二十三条考核激励机制：将道德评议结果纳入部门年度考核，优秀案例通报表扬，不合格单位降级处理。

第二十四条培训宣传机制：管理层需接受合规履职培训，一线员工须完成操作规范考核；定期发布典型案例，强化警示教育。

第二十五条信息化支撑：开发道德评议系统，实现流程自动化、风险实时监控、数据智能预警。

第二十六条文化建设：编制专项合规手册，组织全员签订承诺书，设立举报箱、热线，营造“不敢违、不能违