养老机构财务部主任岗位规范.pdf

财务BP岗位规范 前言 II 1 范围 1 2 资格与技能 1 3 职责与权限 1 4 工作内容与要求2 5 考核 3 I 财务BP岗位规范 1 范围 本标准规定了财务部主任的任职资格与技能、职责与权限、工作内容与要求、考核。 本标准适用于 ，下面简称 “机构”财务部BP 的岗位规范。 2 资格与技能 2.1 学历 本科或以上学历，会计或财务类相关专业。 2.2 任职资格 2.2.1 八年以上财务工作经验，五年以上财务管理管理经验。 2.2.2 精通财务各模块工作内容及流程。 2.2.3 具有在经营数据分析方面的丰富经验。 2.2.4 善于协调、沟通，能够妥善处理突发事件，具有较强的综合管理能力。 2.3 知识技能 2.3.1 精通房地产、服务行业财务管理知识。 2.3.2 熟悉相关税法知识。 2.3.3 熟练使用电脑，掌握办公即财务软件的操作。 3 职责与权限 3.1 职责 3.1.1 根据公司财务制度及流程的规定，起草恭和苑财务制度及流程。 3.1.2 负责恭和苑日常财务核算工作，审核记账凭证，按时提交财务报告。 3.1.3 对日常报销单据的合理、合规及票据合法性进行审核，控制成本费用支出。 3.1.4 参与合同会审，控制支付风险及税收风险。 3.1.5 负责预算管理工作。 3.1.6 监督资金管理。 3.1.7 及时了解并掌握税收政策，审核应交税金的缴纳及申报，控制税收风险。 3.1.8 负责监控财务档案的管理。 3.1.9 作为机构电算化主管人员，负责财务软件、账表的设置，负责系统的各有关资源调 用、修改和更新的审批及上报，对计算机输出的账表、凭证数据的准确性和及时性进行检 查和审核。年度终了做好财务数据备份归档工作。 3.2 权限 1 Q/SJGHY GW402-02-2017 3.2.1 对日常经营有评价权。 3.2.2 对所有购销合同有审核权。 3.2.3 对各项费用开支有审核权。 3.2.4 对所有财务流程有监管与否定权。 3.2.5 对所属下级业绩有考核评价权及岗位任命的提名权和建议权。 3.2.6 掌握税收政策，合理避税；及时准确申报、缴纳税款，规避税收风险。 3.2.7 负责恭和苑财务档案的管理工作。 3.2.8 根据公司财务制度及流程，结合恭和苑实际，做好恭和苑财务制度及流程的建设。 3.2.9 参加各项会议，完成其他业务支持工作及领导安排的临时任务。 4 工作内容与要求 4.1 会计核算管理 4.1.1 审核会计凭证。 4.1.2 进行金蝶系统月度/年度结账。 4.2 财务电算化管理 4.2.1 财务电算化操作管理 4.2.1.1 操作人员岗位设置必须遵循不相容职务相分离、相互制衡的原则。 4.2.1.2 严格执行各岗位在电算化系统中的操作权限。不得修改他人填制的凭证。岗位调 整时，要及时调整操作员的权限。 4.2.1.3 电算岗位人员离职时，要办理账务系统的交接手续，各类账表要核对清晰，并在 交接日进行数据备份。 4.2.1.4 严格执行软件系统中各级人员签字、审核签字的程序。 4.2.1.5 会计信息录入要全面、规范、准确。经常性业务要规范摘要的内容。辅助核算项 目的录入要完整，凡是系统提示的要录入的信息不可漏项，便于日后数据统计的准确性。 无论是制单人员还是审核人员都要加强与原始凭证的核对。 4.2.2 财务电算化系统硬件维护管理 4.2.2.1 工作中突然停电时，必须马上存储数据，及时退出系统，关闭工作中使用的各种 设备的电源。 4.2.2.2 操作人员离开计算机时需锁定计算机或退出财务软件系统，确保财务数据保密。 4.2.2.3 为了保障计算机安全正常地运行，杜绝一切火源，严防意外事故的发生。 4.2.3 财务电算化档案管理 4.2.3.1 财务电算化档案管理内容包括： a) 存储在硬盘和