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DD 供电公司提高资金支付效率的做法 供电公司提高资金支付效率的做法 DD 供电公司提高资金支付效率的做法供电公司提高资金支付效率的做法 2016 年05 月 16 日 摘要：摘要：由复杂的资金支付业务种类所带来的资金支付效率问题是许多基层供电公司面临的共性问题。D 供 摘要摘要：： 电公司通过设置部门报销专责进行“二次支付”、以全面的网银转账支付代替传统支付方式、依托商业 银行网上平台对“一次支付”过程实施企业批量支付等实践，使资金支付效率提高数倍。 关键词：关键词：二次支付，网银转账，企业批量支付，个人批量支付 关键词关键词：： 为应对日益复杂的业务种类和培养一专多能的员工，许多基层供电公司财务资产部实施了“AB 岗”制度， 如 D 供电公司的出纳岗除了承担大批种类繁多的资金支付业务外，还要承担月度现金预算和协助凭证整 理等日常或临时性业务，资金支付的效率问题日趋凸显。对此，D 供电公司财务资产部采取下列措施提高 资金支付效率，取得了较好成效。 一、一、设置核算专责进行设置核算专责进行““二次支付二次支付”” 一一、、设置核算专责进行设置核算专责进行 ““二次支付二次支付”” D 供电公司按照《国家电网公司资金管理办法》要求，将社保、工会资金纳入财务资产部管理，涉及资金 支付的账户共 8 个，分别为3个主业账户(基本户、农网户和税金户)、1 个工会账户和4 个社保账户，大 部分账户都涉及职工的报销业务，支付对象涵盖公司各个部门在职及退休职工 1 300 余人，财务资产部 的支付业务和支付对象迅速增加。为减少支付跨度(直接支付对象)，D 供电公司财务资产部针对各种报销 业务设置了部门核算专责，由其进行“二次支付”，即由各部门熟悉财务制度和流程的核算专责汇总经 办所在部门的报销凭证，一张报销凭证包括部门较多人的报销款项，财务资产部将汇总的报销款项付款 至核算专责，再由核算专责以现金、网银转账等各种方式直接面向员工进行最终支付。采用该方法后， 财务资产部的报销凭证数量减少了一多半。 二、二、以全面的网银转账支付代替传统支付方式以全面的网银转账支付代替传统支付方式 二二、、以全面的网银转账支付代替传统支付方式以全面的网银转账支付代替传统支付方式 D 供电公司8 个支付账户的支付方式原有国网统一的内网财务管控支付、外网网银转账支付、现金支付和 票据支付 4 种，其中现金支付和票据支付业务总量占全部支付业务的 50%以上，除带来较大的风险敞口外， 支付效率也较低。同时，由于出纳岗和审批岗在处理“AB”岗的其他业务时常常会被不定时出现的大量 报销人员所打断，支付时间的可控性较差。鉴于上述传统支付方式的弊端，D 供电公司大胆变革，对财务 管控支付外的所有业务推行全面网银转账的支付方式，作了三项准备工作。即各核算专责分别向财务资 产部提供核算专用账号，由记账会计在员工报销系统中录入，此后制证时可直接调出该核算专责账号供 出纳岗进行付款，核算专责再转账给最终收款人。 三、三、对对““一次支付一次支付””过程实施企业批量支付过程实施企业批量支付 三三、、对对 ““一次支付一次支付””过程实施企业批量支付过程实施企业批量支付 在网银逐笔支付模式下，出纳岗在添加每个支付指令时需要在多次网页跳转中逐次输入验证码和 U 盾密 码，发现指令错误时只能作废后重新添加，且审批岗在审批每条指令时也需要逐次输入验证码和 U 盾密 码，当网速较慢时，成批的支付凭证会增大了出纳岗和审批岗工作压力。D 供电公司利用企业网银客户端 (以下简称企业批量工具)和网银“批量支付”模块，对财务管控支付外的所有业务灵活地进行批量支付， 凭证的支付速度由原来的每周两清变成了现在的每日一清，即使在支付高峰期也可以轻松实现支付凭证 的“零库存”。由于 D 供电公司所有账户开户银行为工商银行(下称工行)，具体措施以工行为例进行说 明。 1.根据支付对象将所有支付账户分为两类。D 供电公司所涉及资金支付的 8 个账户收款人可以分为企业公 户和职工个人账户两个类别，且每个类别内的收款人信息有很强的相似性，如 4 个社保账户的收款人无 论是在职职工还是退休职工，均属于公司职工的个人账户，其他 4 个账户的收款人大部分为企业公户。 为更好地维护收款人信息，D供电公司将所有账户分为两类，3 个主业账户和1 个工会账户为一类，4 个 社保账户为一类，两类账户分别