案例：大型煤炭企业集团业绩考核体系的构建与实施.pdf

案例：案例：大型煤炭企业集团业绩考核体系的构建与实施大型煤炭企业集团业绩考核体系的构建与实施 案例案例：：大型煤炭企业集团业绩考核体系的构建与实施大型煤炭企业集团业绩考核体系的构建与实施 2016年 12月 20 日 发挥主观能动性，发挥主观能动性，大力挖潜大力挖潜、、强化管理强化管理，，努力提升企业的经营效率和效益努力提升企业的经营效率和效益。。 发挥主观能动性发挥主观能动性，，大力挖潜大力挖潜、、强化管理强化管理，，努力提升企业的经营效率和效益努力提升企业的经营效率和效益。。 在中国平煤神马能源化工集团有限责任公司(简称集团)，考核与薪酬委员会作为集团经营 业绩考核的重要管理与决策机构，在推进集团经营业绩考核工作水平的提高，保证经营业 绩考核结果的公平与公正等方面发挥着重要作用。该委员会由一名集团副总经理兼任委员 会主任，成员由集团多个职能部室负责人组成。作为集团考核与薪酬管理的主要责任机构， 该委员会负责对综合考核部门提交的考核结果进行讨论研究，提出考核与奖惩的意见和建 议。集团董事会作为业绩评价的最高决策机构，对考核与薪酬委员会的意见进行讨论审定， 最终形成对下属单位考核与奖惩决定，交综合考核部门执行奖惩，并将考核结果通报集团 公司各下属单位。 在集团层面，成立了由经济运行部、财务资产部、规划发展部、人力资源部、安监局等多 部门参与的综合考评机构。经济运行部作为综合考核部门主要负责集团层面的经营业绩考 核的牵头组织、协调汇总工作，负责考核制度、考核体系的初步制定，协调集团公司各职 能部室的考核工作，审核、汇总各职能部室对各业务板块的考核结果，根据考核结果初步 划定各业务板块的业绩档次，并完成业绩考核报告的拟定和上报工作。财务资产部、规划 发展部、人力资源部、安监局等职能部门作为主考部门，主要负责考核体系中归属自己主 管的要素的考核，并向经济运行部报送考核结果和考评意见。 按照集团要求，各业务板块均成立经营业绩综合考评机构，在板块成立绩效考核领导小组， 领导小组下设办公室，负责板块层面的考核工作的牵头协调和汇总审核工作。由其他职能 部门作为板块的主考部门，根据自身职能负责具体考核指标的考核工作。如平煤股份的综 合考评部门为计财处，生产处、开拓处、机电处、通风处、地测处、质监中心、安全培训 处等职能处室为主考部门；神马股份以经济运行处作为综合考评部门，以财务处、安全技 术处等职能部室为主考部门。 一、一、科学确定考核目标并细化分解科学确定考核目标并细化分解 一一、、科学确定考核目标并细化分解科学确定考核目标并细化分解 1.确定考核目标。集团年度工作会是对集团全年工作的整体计划和安排，是各战线确定年 度工作重心和工作任务的最重要的依据，集团经营业绩考核目标也基本依据年度工作会要 求确定。同时，为提高考核目标设置的科学性，绩效考核部门每年末都会开展相关调查研 究活动。通过深入基层单位调研，了解各单位经济运行情况和考核指标完成情况，以及业 绩考核工作中存在的问题和对考核工作的建议。然后以年度工作会任务安排为纲，以各单 位的合理化建议为线，确定年度的经营业绩考核目标。 2.考核目标细化分解。考核目标确定以后，由各主考部门负责具体的细化和分解。规划发 展部负责销售收入、利润的分解和下达，对各业务板块的销售收入和利润指标进行明确， 作为对业务板块收入和利润的考核依据。安全指标由安监局进行分解下达，作为对业务板 块安全的考核依据。财务辅助考核指标由财务资产部进行测算并下达。各业务板块根据集 团分解下达至板块的考核指标，针对下属单位上年度的生产经营指标完成情况，以及下一 年度的生产经营预计完成情况，向下属单位进行闭合分解，并在板块正式行文下达的经营 业绩考核体系中进行明确。 二、二、构建考核体系构建考核体系，，健全考核流程健全考核流程 二二、、构建考核体系构建考核体系，，健全考核流程健全考核流程 1.明确考核职责。集团向平煤股份、许平煤业、神马股份、焦化事业部、化工事业部、建 工集团、装备集团和物业事业部 8 个业务板块下放经营业绩考核权，对集团和业务板块的 工作职责进行明确划分。其中，集团负责各业务板块实施考核，确定其考核要素、要素权 重、考核计分办法，划定其经营业绩档次，并对各业务板块的经营业绩考核工作履行监督 和指导职能；各业务板块负责对下属单位实施考核，确定下属单位的考核要素、要素权重、 考核计分办法，划定经营业绩档次，并确保对下属单位考